Консолидированная отчетность МСФО

Консолидированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2017 года (в миллионах российских рублей)
  Прим. Год, закончившийся 31 декабря 2017 г. Год, закончившийся 31 декабря 2016 г.
Комиссионные доходы 4 21 207,6 19 797,6
Процентные и прочие финансовые доходы 5 16 040,2 22 730,6
Процентные расходы 6 (829,8) (118,5)
Чистая прибыль по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи 1 015,8 1 425,3
Доходы за вычетом расходов по операциям в иностранной валюте 7 1 059,1 (342,4)
Прочие операционные доходы 46,0 74,6
Операционные доходы 38 538,9 43 567,2
Административные и прочие операционные расходы 8 (7 278,9) (6 312,3)
Расходы на персонал 9 (6 152,9) (5 947,1)
Операционная прибыль до налогообложения 25 107,1 31 307,8
Расходы по налогу на прибыль 10 (4 851,9) (6 125,2)
Чистая прибыль 20 255,2 25 182,6
Приходящаяся на:
Акционеров материнской компании 20 265,7 25 178,1
Неконтрольные доли участия (10,5) 4,5
Прибыль на акцию
Базовая прибыль на акцию, в рублях 24 9,02 11,22
Разводненная прибыль на акцию, в рублях 24 8,98 11,16
Примечания 1-31 являются неотъемлемой частью настоящей консолидированной финансовой отчетности.

Председатель Правления
Афанасьев А. К.
2 марта 2018 г.
Москва

Член Правления – Финансовый директор
Лапин М. В.
2 марта 2018 г.
Москва

Консолидированный отчет о совокупном доходе за год, закончившийся 31 декабря 2017 года (в миллионах российских рублей)
  Прим. Год, закончившийся 31 декабря 2017 г. Год, закончившийся 31 декабря 2016 г.
Чистая прибыль 20 255,2 25 182,6
Прочий совокупный доход, который впоследствии будет реклассифицирован в состав прибыли или убытка
Курсовые разницы от пересчета зарубежной деятельности в валюту отчетности (1,2) (26,6)
Чистая прибыль от переоценки инвестиций, имеющихся в наличии для продажи 1 323,9 1 686,7
Чистая прибыль от инвестиций, имеющихся в наличии для продажи, переклассифицированная в отчет о прибылях и убытках (1 015,8) (1 425,3)
Налог на прибыль, относящийся к компонентам, которые впоследствии будут реклассифицированы (61,6) (52,3)
Прочий совокупный доход, который впоследствии будет реклассифицирован в состав прибыли или убытка 245,3 182,5
Итого совокупный доход 20 500,5 25 365,1
Приходящийся на:
Акционеров материнской компании 20 515,1 25 378,1
Неконтрольные доли участия (14,6) (13,0)
Итого совокупный доход 20 500,5 25 365,1
Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2017 года (в миллионах российских рублей)
Прим. 31 декабря 2017 г. 31 декабря 2016 г.
Активы
Денежные средства и их эквиваленты 11 273 248,6 380 516,6
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 12 413,6 0,4
Средства в финансовых организациях 13 63 606,9 63 842,7
Финансовые активы центрального контрагента 14 2 430 083,8 1 733 263,8
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи 15 215 132,2 218 496,2
Основные средства 16 6 636,2 7 706,4
Нематериальные активы 17 18 307,9 18 357,9
Гудвил 18 15 971,4 15 971,4
Предоплата по текущему налогу на прибыль 306,8 51,9
Отложенные налоговые активы 10 243,4 1 776,5
Прочие активы 19 3 818,9 1 954,1
Итого активы 3 027 769,7 2 441 937,9
Обязательства
Средства участников торгов 20 466 860,2 574 590,1
Финансовые обязательства центрального контрагента 14 2 430 083,8 1 733 263,8
Кредиторская задолженность по выплатам владельцам ценных бумаг 2 507,8 2 952,3
Расчеты по маржинальным взносам 384,6 –
Текущие обязательства по налогу на прибыль – 990,5
Отложенные налоговые обязательства 10 2 943,3 3 165,6
Прочие обязательства 21 3 711,2 3 592,0
Итого обязательства 2 906 490,9 2 318 554,3
Капитал
Уставный капитал 22 2 495,9 2 498,1
Эмиссионный доход 22 32 105,5 32 286,2
Собственные выкупленные акции 22 (1 908,1) (2 271,9)
Резерв по переводу в валюту представления данных (18,5) (21,4)
Резерв переоценки инвестиций 1 357,0 1 110,5
Выплаты, основанные на акциях 524,0 413,1
Нераспределенная прибыль 86 546,4 89 177,8
Итого капитал, приходящийся на акционеров материнской компании 121 102,2 123 192,4
Неконтрольные доли участия 176,6 191,2
Итого капитал 121 278,8 123 383,6
Итого обязательства и капитал 3 027 769,7 2 441 937,9
Консолидированный отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2017 года (в миллионах российских рублей)
  Прим. Год, закончившийся 31 декабря 2017 годa Год, закончившийся 31 декабря 2016 годa
Поступление / (расходование) денежных средств от операционной деятельности:
Прибыль до налогообложения 25 107,1 31 307,8
Корректировки:
Амортизация основных средств и нематериальных активов 8 2 952,5 2 294,3
Чистое изменение отложенных комиссионных доходов 150,6 (12,5)
Переоценка деривативов (407,3) –
Расходы по осуществлению выплат в форме акций 9 267,9 255,3
Нереализованный убыток по операциям с иностранной валютой 16,0 151,7
Прибыль от выбытия инвестиций, имеющихся в наличии для продажи (1 015,8) (1 425,3)
Чистое изменение начисленных процентных доходов (1 573,4) 764,4
Чистый убыток от выбытия основных средств и нематериальных активов 60,9 9,5
Обесценение инвестиций, имеющихся в наличии для продажи 11,6 –
Обесценение нематериальных активов 8 15,0 –
Обесценение прочих активов 19 8,8 2,8
Убыток от выбытия активов, удерживаемых для продажи 8 – 52,4
Изменения операционных активов и обязательств
(Увеличение) / уменьшение операционных активов:
Средства в финансовых организациях (2 697,4) (30 590,7)
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0,4 –
Финансовые активы центрального контрагента (711 775,2) (1 214 754,5)
Прочие активы (1 734,4) (152,6)
Увеличение / (уменьшение) операционных обязательств:
Средства участников торгов (127 231,6) (429 489,5)
Финансовые обязательства центрального контрагента 711 775,2 1 214 754,5
Кредиторская задолженность по выплатам владельцам ценных бумаг (444,5) (3 186,1)
Расчеты по маржинальным взносам 384,6 (417,7)
Прочие обязательства 279,1 (132,3)
Чистое расходование денежных средств от операционной деятельности до налога на прибыль (105 849,9) (430 568,5)
Уплаченный налог на прибыль (4 848,2) (8 720,9)
Чистое расходование денежных средств от операционной деятельности (110 698,1) (439 289,4)
Поступление / (расходование) денежных средств от инвестиционной деятельности:
Приобретение инвестиций, имеющихся в наличии для продажи (162 317,9) (183 585,0)
Поступления от выбытия инвестиций, имеющихся в наличии для продажи 165 877,7 116 623,9
Приобретение основных средств и нематериальных активов (2 102,1) (3 548,3)
Поступления от реализации объектов основных средств и нематериальных активов 29,2 5,3
Поступления от продажи инвестиций в ассоциированные компании – 34,2
Выбытие дочерних компаний, за вычетом денежных средств в дочерних компаниях 8 – 46,5
Чистое поступление / (расходование) денежных средств от инвестиционной деятельности 1 486,9 (70 423,4)
Поступление / (расходование) денежных средств от финансовой деятельности:
Дивиденды уплаченные (22 897,1) (15 994,8)
(Выплата)/возврат невостребованных дивидендов (162,1) 162,3
Продажа собственных акций 49,5 355,1
Приобретение неконтрольных долей участия в дочерних компаниях – (5,5)
Приобретение собственных акций – (236,9)
Чистое расходование денежных средств от финансовой деятельности (23 009,7) (15 719,8)
Влияние изменения курса иностранных валют по отношению к рублю на денежные средства и их эквиваленты 24 952,9 (85 847,9)
Чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов (107 268,0) (611 280,5)
Денежные средства и их эквиваленты, на начало года 11 380 516,6 991 797,1
Денежные средства и их эквиваленты, на конец года 11 273 248,6 380 516,6

Сумма процентов, полученных Группой в течение года, закончившегося 31 декабря 2017 года, составила 14 474,2 млн руб. (31 декабря 2016 года: 23 497,0 млн руб.).

Сумма процентов, уплаченных Группой в течение года, закончившегося 31 декабря 2017 года, составила 832,3 млн руб. (31 декабря 2016 года: 116,0 млн руб.).

Консолидированный отчет об изменениях в капитале за год, закончившийся 31 декабря 2017 года (в миллионах российских рублей)
Уставный капитал Эмиссионный доход Собственные выкупленные акции Резерв переоценки инвестиций Выплаты, основанные на акциях Резерв по переводу в валюту представления данных Резервы, относящиеся к активам, удерживаемым для продажи Нераспределенная прибыль Итого капитал, приходящийся на акционеров материнской компании Неконтрольные доли участия Итого капитал
31 декабря 2015 г. 2 498,1 32 471,1 (2 921,8) 901,4 504,6 (16,5) (72,1) 79 991,0 113 355,8 253,8 113 609,6
Чистая прибыль – – – – – – – 25 178,1 25 178,1 4,5 25 182,6
Прочий совокупный доход – – – 209,1 – (4,9) (4,2) – 200,0 (17,5) 182,5
Итого совокупный доход за год – – – 209,1 – (4,9) (4,2) 25 178,1 25 378,1 (13,0) 25 365,1
Операции с акционерами
Объявленные дивиденды (Примечание 23) – – – – – – – (15 994,7) (15 994,7) (0,1) (15 994,8)
Выплаты, основанные на акциях – (99,9) 801,8 – (91,5) – – – 610,4 – 610,4
Приобретение собственных акций – (85,0) (151,9) – – – – – (236,9) – (236,9)
Продажа бизнеса на Украине – – – – – – 76,3 – 76,3 (40,6) 35,7
Приобретение неконтрольных долей участия – – – – – – – 3,4 3,4 (8,9) (5,5)
Итого операции с акционерами Группы – (184,9) 649,9 – (91,5) – 76,3 (15 991,3) (15 541,5) (49,6) (15 591,1)
31 декабря 2016 г. 2 498,1 32 286,2 (2 271,9) 1 110,5 413,1 (21,4) – 89 177,8 123 192,4 191,2 123 383,6
Чистая прибыль – – – – – – – 20 265,7 20 265,7 (10,5) 20 255,2
Прочий совокупный доход – – – 246,5 – 2,9  – – 249,4 (4,1) 245,3
Итого совокупный доход за год – – – 246,5 – 2,9 – 20 265,7 20 515,1 (14,6) 20 500,5
Операции с акционерами
Объявленные дивиденды (Примечание 23) – – – – – – – (22 897,1) (22 897,1) – (22 897,1)
Выплаты, основанные на акциях – (31,0) 211,9 – 110,9 – – – 291,8 – 291,8
Аннулирование собственных акций (2,2) (149,7) 151,9 – – – – – – –
Итого операции с акционерами Группы (2,2) (180,7) 363,8 – 110,9 – – (22 897,1) (22 605,3) – (22 605,3)
31 декабря 2017 г. 2 495,9 32 105,5 (1 908,1) 1 357,0 524,0 (18,5) – 86 546,4 121 102,2 176,6 121 278,8